1. Utnyttja fribeloppet fullt ut

Sedan 2025 är ISK skattefritt upp till ett fribelopp. För 2026 är beloppet 300 000 kr per person. Värdet upp till fribeloppet är fri från schablonskatt, bara värdet över beskattas. Viktigt: fribeloppet gäller gemensamt för ISK, kapitalförsäkring (KF) och PEPP. Har du 200 000 kr i ISK och 200 000 kr i KF räknas båda mot samma fribelopp om 300 000 kr. Se vår genomgång av ISK skattefritt 2026 för räkneexempel och vad som gäller över gränsen.

2. Fördela mellan partner

Är ni två som sparar tillsammans har varje person ett eget fribelopp om 300 000 kr. En familj med 600 000 kr totalt sparat skulle hamna i full skatt om allt ligger på ett konto, men kan vara helt skattefri om beloppet är jämnt fördelat på två separata ISK. Notera att överföringar mellan makar är skattefria, men dokumentation kan vara värd att ha vid arvskifte.

3. Tajma stora insättningar till andra halvåret

Insättningar i januari, juni räknas med hela beloppet i kapitalunderlaget, insättningar i juli, december räknas med halva. Vet du att du har en stor engångsinsättning på gång (skattereturn, bonus, arv) kan du marginellt sänka schablonskatten genom att lägga den efter 30 juni. Men: vänta inte med en investering bara för att spara hundralapparna i skatt, avkastningen tappar mer än du sparar.

4. Räkna AF-konto för låg avkastning

För räntefonder och andra tillgångar med förväntad avkastning under 3,55 % (schablonintäkten 2026) kan AF-konto vara billigare. På AF-konto betalar du bara skatt på faktisk avkastning, inte schablon. Vår jämförelse mellan ISK och AF-konto går igenom brytpunkten i detalj.

5. Använd KF för specifika utländska tillgångar

För utländska aktier med utdelning kan KF i vissa fall återbetala mer av den utländska källskatten än ISK. Det är inte en universal regel, det beror på vilket land och vilken bank/försäkringsbolag, men för utdelningstunga utländska portföljer kan KF ge bättre nettoutfall.

6. Behåll ISK länge, undvik onödig stängning

ISK fungerar matematiskt bättre desto högre avkastning du har. Tidiga år med stora kursvinster betalar samma schablon som dåliga år, du sparar mycket på att inte deklarera enskilda vinster. Stäng ISK bara om du faktiskt behöver pengarna eller har specifika skäl att flytta dem.